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注意事項(NISA口座)

 お取り引きやお手続きにあたって、以下の点にご注意いただけますようお願いいたします。

非課税口座の開設について

非課税口座の開設は、他の金融機関も含めておひとり1口座のみ開設できます。 非課税口座の開設には、金融機関を通じて所轄税務署に非課税適用の申請を行い、非課税適用確認書の交付を受ける必要があります。

このため、非課税適用の申請後、非課税口座開設までに1ヵ月程度の期間が必要となります。(金融機関や所轄税務署の受付状況によっては、1ヵ月を超過する場合があります。)

非課税適用の申請は、対象期間毎の手続となります。同一対象期間内であれば、翌年度に非課税適用を受けるための申請手続きは不要です。

また、対象期間内に他の金融機関への変更はできません。

みずほ銀行では、公募株式投資信託のみの取り扱いとなります。当行の取扱商品以外(上場株式・リート・ETF等)への投資はできません。

非課税口座による購入・募集について

非課税口座における購入・募集(非課税口座の限度額の使用)は、いただいた注文の約定日を基準に当行にて定めた順に行います。このため、いただいた注文の受付順とは異なる順序で非課税口座の限度額を使用される場合があります。 また、以下の事由により非課税口座の限度額が使用される場合があります。

  • 非課税口座でご購入された投資信託の分配金再投資
  • 非課税口座で定期買付をしている積立投信
  • 今回お申し込みいただくご注文以外の非課税口座でのご購入

上記理由により非課税口座の限度額が使用されたことにより、受付したご注文が非課税口座による購入と限度額を超過した金額分の課税扱いでの購入に分かれる場合があります。超過した金額分の課税扱いでの購入は、お客さまの特定口座のお申込状況、投資信託のお預かり状況、受付したご注文の状況により、特定口座もしくは一般口座で購入を行います。

非課税口座でお預りしている投資信託の解約・買取について

非課税期間中の換金(解約・買取)は自由に行うことができますが、換金により生じた非課税枠の空き枠は再利用できません。

全部換金をご指定された場合、指定された非課税口座または課税口座(一般口座もしくは特定口座)のお預かり分のみ全て換金します(指定されていない口座分は換金されません)。

このため、同一ファンドを非課税口座と課税口座の両方でお預かりしている場合には、それぞれのお預かり分について換金が必要となります。

非課税口座による積立投信について

すでに締結いただいている積立投信契約について、非課税口座での購入をご希望される場合には、積立投信契約を非課税口座の優先希望ありに変更する必要があります。

積立投信契約で、非課税口座の優先希望ありを指定された場合には、非課税限度額の範囲内において非課税口座による購入を行います。

ただし、非課税限度額の上限(2016年1月以降:年間120万円まで)に達しているとき、もしくは非課税口座が未開設のときは、購入時点のお預かり状況に応じて課税口座(一般口座もしくは特定口座)での購入・お預かりとなります。

注意事項

NISA口座開設のお申し込みにあたってご注意いただきたい事項やご用意いただく書類のご説明がございます。くわしくはこちらをご確認ください。

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